Um Ihre Daten elektronisch zu übermitteln, müssen Sie folgende drei Schritte ausführen:

Schritt 1: Zugang zum BZStOnline-Portal (BOP) einrichten.

Schritt 2: FSAK-Zulassungsnummer beantragen.

Schritt 3: Meldung nach § 45d Abs. 1 EStG bzw. Anfrage nach § 45d Abs. 2 EStG übermitteln.

Schritt 1: Zugang zum BZStOnline-Portal (BOP) einrichten.

Dieser Schritt ist nicht erforderlich, wenn Sie bereits über ein BOP-Zertifikat verfügen und somit Zugang zum BZStOnline-Portal haben. Sie können sich auf der Startseite des BZStOnline-Portals wie gewohnt einloggen und mit Schritt 2 fortfahren.

a) Um den Zugang zum BZStOnline-Portal einzurichten, wenden Sie sich bitte per E-Mail an den zuständigen Fachbereich im BZSt:

E-Mail: fsa-anfragen@bzst.bund.de

In Ihrer E-Mail übermitteln Sie bitte folgende Angaben und verwenden als Betreff "BOP-Registrierung". 

• Name/Anschrift des Institutes/der anfragenden Stelle
• Ansprechpartner, Telefonnummer, E-Mail-Adresse
• BZSt-Nummer (aus einem anderen BZSt-Verfahren, soweit vorhanden)

b) Daraufhin erhalten Sie

• eine BZSt-Nummer per Post und
• ein BZSt-Geheimnis per E-Mail.

Die Zuteilung per E-Mail und Post kann einen längeren Zeitraum in Anspruch nehmen.

c) Nach Erhalt der BZSt-Nummer und des BZSt-Geheimnisses können Sie mit der Registrierung im BOP beginnen, indem Sie die Systemvoraussetzungen vorab prüfen, die erforderlichen Informationen (siehe "Schritt 1 – persönliche Daten") eingeben und diese absenden.

Anschließend erhalten Sie:

• eine Aktivierungs-ID per E-Mail und
• einen Aktivierungs-Code per Post.

Bitte folgen Sie, nachdem Sie den Code per Post erhalten haben, dem Link in der E-Mail und führen Sie "Schritt 2 – Aktivierung und erstmaliges Login" durch, indem Sie die ID und den Code in die entsprechenden Felder eintragen.

d) Nach erfolgreicher Aktivierung im BZStOnline-Portal werden Sie aufgefordert

• einen Speicherort für das BOP-Zertifikat zu wählen und
• sowie eine PIN zu vergeben

Wichtig: Bei Verlust der PIN muss Schritt b) komplett neu durchgeführt werden.

Der Zugang zum BZStOnline-Portal ist nun eingerichtet. Bei Downloads steht Ihnen auch eine Registrierungsanleitung zur Verfügung.

Schritt2: Beantragung einer FSAK-Zulassungsnummer

Für eine fachliche Zulassung zum Verfahren FSAK nutzen Sie bitte das Formular "Antrag auf Zulassung zum Freistellungsaufträgekontrollverfahren (§ 45d Absatz 1 und 2 EStG)".

Nach Prüfung im Fachbereich wird die FSAK-Zulassungsnummer in Ihr BOP-Postfach versandt.

Schritt 3: Durchführung der Meldung gemäß § 45d Abs. 1 EStG bzw. Anfrage gemäß § 45d Abs. 2 EStG

Nachdem Sie den Zugang zum BZStOnline-Portal eingerichtet und die Zulassungsnummer erhalten haben, können Sie Ihre Meldung gemäß § 45d Abs. 1 EStG bzw. Ihre Anfrage gemäß § 45d Abs. 2 EStG übermitteln.

Folgende Schritte sind für die Übermittlung erforderlich:

1. Einloggen mit Software-Zertifikat und PIN [siehe c) zu Schritt 1] im BZStOnline-Portal.
2. Wählen Sie auf der linken Seite über den Menüpunkt "Formulare & Leistungen" "Alle Formulare" aus.
3. Anschließend wählen Sie unter ‘"Kontrollverfahren Freistellungsaufträge"‘ das Formular "Mitteilung über tatsächlich freigestellte Kapitalerträge" bzw. "Auskunft über tatsächlich freigestellte Kapitalerträge" aus.
4. Die Daten können im BZStOnline-Portaleinzeln manuell erfasst oder über das FSAK-Excel-Sheet als CSV-Datei-Upload importiert werden. Bitte achten Sie bei der Nutzung der Importfunktion auf die Aktualität des FSAK-Excel-Sheets. Die aktuellste Version steht im Formular zum Download bereit..

Hinweis: Bei der Verwendung der Massendatenschnittstelle ELMA5 erzeugen Sie eine XML-Datei gemäß des zur Verfügung gestellten und dokumentierten XSD-Schemas (s. Kommunikationshandbuch Teil II) und übertragen diese via SFTP in Ihr ELMA5-Uploadverzeichnis oder über die BOP-Uploadfunktion (Menüpunkt "Formulare & Leistungen" > "Versand von Massendaten (ELMA5)" > "Versand von Massendaten der Mitteilung über tatsächlich freigestellte Kapitalerträge an die ELMA5-Schnittstelle"/"Versand von Massendaten der Auskunft über tatsächlich freigestellte Kapitalerträge an die ELMA5-Schnittstelle") an den ELMA5-Server. Zur Nutzung der Massedatenschnittstelle ELMA5 ist eine technische Freischaltung ("Antrag auf Freischaltung zur Teilnahme am ELMA5-Verfahren an das BZSt") erforderlich.